직장인 N잡러 2025년 종합소득세 신고 공제 항목 챙겨가세요

"매월 월급에서 세금을 떼가는데, 또 세금을 내라고?" 저는 물가 상승기에 맞물려 직장인이면서 N잡을 시작해서 지금까지 하고 있는데요.

 

저와 아내의 월 소득은 합쳐서 600만 원 수준이고, 부업을 통해서 수익을 얻고 있는데, 종합소득세 신고를 해야 한다는 사실을 모르는 분들이 주변에 생각보다 많더라구요.

 

저도 처음에는 조금 '억울'한 감이 있었지만, 부업 소득이 있는 직장인은 반드시 종합소득세 신고를 해야 한다는 걸 알고, 제 경우와 비슷한 분들에게 도움이 되고자 직장인 N잡러 종합소득세 신고 방법과 공제 항목까지 소개해드리려고 해요.

종합소득세 환급금 5초 확인

 

 

 

종합소득세 직장인도 신고 해야되요?

직장인은 매년 2월 회사에서 연말정산을 통해서 세금을 정산하게 되는데요.

 

근로소득도 종합소득의 한 종류이므로, 원래는 종합소득세 신고 대상이에요. 하지만 모든 국민이 직접 신고하는 경우 너무 복잡해질 수 있기 때문에 직장인은 회사에서 '연말정산'이라는 제도를 통해서 세금 정산을 대신 해주는 시스템이 있긴 합니다.

 

따라서 근로소득만 있는 직장인은 연말정산만 하셔도 되요.

 

하지만 저처럼 다른 소득이 별도로 있거나, N잡을 통해서 부수입을 만들고 계시다면 별도로 종합소득세 신고를 진행하셔야 해요.

 

올해 초 부업으로 받은 소득이 연간 300만 원을 초과한다는 걸 알게 되고 세금신고를 해야 한다는 이야기를 듣긴 했는데, 어떻게 해야할지 직장인 입장에서는 익숙하지가 않았거든요.

직장인 종합소득세 신고 대상 확인

우선 내가 종합소득세 신고 대상이지 확인해봐야 하는데요. 아래 표를 읽어보고 종합소득세 신고가 필요한 사람인지 먼저 확인해보세요.

직장인 종합소득세 신고 대상	상세 내용
근로소득 외 추가 소득	사업소득(부업, 프리랜서, 임대 등)
기타 소득	강연료, 원고료 등에서 필요경비를 뺀 금액이 연 300만 원을 초과하는 경우
금융 소득	이자/배당 합계가 연 2,000만 원 초과
연금소득	사적연금 등이 연 1,200만 원 초과
복수 직장 근무	2개 이상 직장에서 근무했으나 합산 연말정산을 하지 않은 경우
연말정산 미실시	퇴직, 이직 등으로 인해 연말정산 누락
주택임대 소득	연 2,000만 원을 넘는 경우

위 표를 보면 알 수 있는 것처럼 저처럼 근로소득 + 사업이나 임대, 금융, 연금 등 추가 소득이 일정한 기준을 초과하는 경우 5월에 종합소득세 신고를 해야 해요.

 

반면에 근로소득만 있다면 다시 말하지만 안하셔도 무관합니다!

 

제 경우는 애드센스 수익과 온라인 쇼핑몰을 운영해서 얻은 소득이 있었고, 이게 신고 기준을 초과했기 때문에 종소세 신고 대상이 된거죠.

직장인 N잡러 부업소득, 신고하는 방법은?

요즘 저처럼 직장을 다니면서 아르바이트를 하는 사람들이 많이 있어요. 그런데 직장에서 받는 소득과 부업으로 번 소득은 유형이 다를 수 있거든요.

 

알바 소득이 '근로 소득'인 경우

알바가 4대 보험에 가입되어 있으며, 회사에서 급여를 지급하는 형태라면 이또한 근로소득으로 분류되요.

 

가장 쉬운 예시가 바로 고깃집이나 카페에서 아르바이트를 하는 건데요.

 

이 때는 본업의 근로소득과 알바의 근로소득을 합산해서 연말정산을 진행해야 하는데, 만약 회사에서 합산 연말정산을 해주지 않은 경우라면 5월에 종합소득세 신고를 통해서 모든 근로소득을 합산 신고해야 해요.

 

알바 소득이 '사업 소득'인 경우

알바비에서 3.3% 원천징수만 진행된 경우라면 이 소득은 '사업 소득'으로 분류되는데요.

 

이 경우 직장 근로소득(연말정산 완료분)과 알바 사업소득(프리랜서 소득)을 5월 종합소득세 신고 기간에 합산해서 신고해야 하죠.

 

제 경우에는 온라인 쇼핑몰 운영이 사업소득으로 분류되고, 프리랜서 소득이기도 하기 때문에 근로소득과 함께 종합소득세 신고를 해야 했어요.

직장인이면서 N잡으로 사업자인 경우

제 경우는 위에서 말했던 것처럼 본업 이외에도 온라인 쇼핑몰 사업자 등록을 했고, 거기서 매출과 수익이 발생하고 있어요.

 

직장인이면서 사업자이므로 근로소득과 사업소득을 모두 합산해서 5월에 종소세 신고를 진행하는데, 회사에서 연말정산을 한 경우에도 사업소득이 있으면 반드시 합산해서 신고를 또 해야해요.

 

중요한 점은 사업을 시작한 지 얼마 지나지 않아서 소득이 없거나 오히려 손해를 본 경우도 신고 의무가 있다는 점이에요.

 

사업자등록은 했지만 실제 사업소득이 없는 경우에도 원칙적으로 종합소득세 신고 의무가 있어요.

 

이 때는 사업소득을 '0'으로 입력하고 근로소득만 신고하면 되는데요. 쇼핑몰을 시작한 첫 해는 오히려 적자였는데, 신고는 해야 한다는 사실을 알고 제때 신고했어요.

 

그 덕분에 다음 해에 사업이 성장했을 때 세무 문제 없이 깔끔하게 진행을 할 수 있었죠.

2025년 종합소득세 신고 기간 및 방법

신고 기간

2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일부터 5월 31일까지인데, 마지막날인 31일이 주말이라서 6월 2일까지로 연장되었어요.

 

성실신고확인서 제출자는 6월 말일까지 신고가 가능해졌구요.

 

신고 방법

종합소득세 신고 방법은 크게 두 가지로 나눠서 살펴볼 수 있을 거 같은데요.

 

첫 번째로 홈택스를 통한 신고 방법부터 알려드릴게요.

 

홈택스에 로그인 후 '종합소득세 신고'메뉴에서 근로소득과 사업소득을 모두 선택해서 신고하면 되요.

 

소득 불러오기 기능을 활용하는 경우, 근로소득(연말정산 내역)과 사업소득(사업자등록 후 발생한 소득, 프리랜서 소득 등)이 자동으로 조회되는데요.

 

각 소득별로 공제항목(인적공제, 보험료 등)을 직접 입력하고 누락된 부분이 없는지 확인하셔야 해요.

 

합산된 소득에 따라서 세율이 적용되고 이미 회사에서 원천징수된 근로소득세는 '기납부세액'이라는 항목으로 차감이 될거에요.

 

추가로 납부해야 할 세금이 있다면 그만큼만 납부하면 되구요. 신고가 끝나면 지방소득세(소득세 10%)도 위택스로 이동해서 별도로 납부해주면 끝!

 

두 번째로 SSEM이나 삼쩜삼과 같은 세무 플랫폼을 이용하는 방법이 있어요.

 

직장인이라면 종합소득세 신고가 낯설고 어려울 수 밖에 없죠. 연말정산은 간소화 자료를 다운로드 한 후 제출하면 회사에서 세금 정산을 알아서 해주기 때문에 직장인 종합소득세 신고를 해야한다면 부담이 느껴질 수 밖에 없죠.(제가 그랬으니까요.)

 

그런데 이런 앱들을 통해서 신고를 하게되면 근로소득과 사업소득 등으로 분산되어 있는 모든 소득을 한꺼번에 불러와서 거기에 맞는 공제를 자동으로 적용해주거든요.

 

흔히 놓치는 부분을 한번 더 체크해서 최대한 누락되는 게 없도록 도와주고, 최대한 공제받을 수 있게 해줘요.

 

제 경험상 처음 신고할 때는 홈택스보다는 전용 앱을 통해서 진행하는 게 편리했구요. 저 역시 SSEM이라는 앱을 통해서 과거에 신고한 적이 있거든요.

 

그 후기가 궁금하시다면 아래에 있는 후기 작성글도 확인해보시길 바래요.

SSEM 앱으로 부업하는 직장인 애드센스 종합소득세 신고하기

2025년 달라진 세법 개정사항

2025년 종합소득세 신고 시 알아두면 좋은 새로운 세법 개정사항들이 있는데, 저같은 N잡러들이 놓치기 쉬운 절세 포인트를 소개해드릴게요.

 

📌혼인세액공제 신설

2024년부터 2026년까지 혼인신고한 부부는 혼인세액공제를 받을 수 있어요.

 

2024년에 혼인신고를 했다면 2025년 5월 종합소득세 신고 시, 혼인관계증명서를 첨부해서 세액공제를 신청하시면 되구요. 1인당 50만 원의 세액공제를 통해 부부 합산 최대 100만 원을 공제받을 수 있어요.

 

📌자녀세액공제 확대

출산 및 양육에 따른 비용 부담을 줄여주기 위해서 자녀나 손자녀에 대한 세액공제 금액이 확대되었는데요.

 

특히 8세 이상의 자녀 또는 손자녀가 있다면 확대된 세액공제 혜택의 대상이 될 수 있어요. 또한 2024년에 출산이나 입양 신고한 자녀가 있다면 추가 세액공제가 가능하죠.

 

제 경우에는 3살 딸이 있어서 자녀세액공제를 받고 있는데, 앞으로 딸이 8세 이상이 되면 더 많은 세액공제 혜택을 받을 수 있다고 해서 기대가 조금 되더라구요.

직장인 N잡러들을 위한 팁

여러 소득원이 있다면 세금 신고가 복잡해질 수 있는데요. 여기 제 경험을 바탕으로 몇 가지 팁을 공유해볼게요.

 

✅경비 관리를 철저히

부업 관련된 지출은 반드시 증빙자료를 별도로 모아두셔야 해요.

 

사업자등록이 있는 경우 카드나 세금계산서로 지출하는 것이 좋고, 저는 부업용 카드를 따로 만들어서 경비를 관리했더니 연말에 경비를 수월하게 정리할 수 있었어요.

 

✅신고 미이행 시 불이익 주의

종소세 신고 대상임에도 불구하고 신고를 안하면 가산세 등 불이익이 생겨요.

 

일반뭇니고는 납부해야 할 세액의 20%에 달하는 가산세가 부과되고, 소득을 의도적으로 숨기거나 허위 자료를 제출했다면 '부정 무신고'가 되어 세액의 40%를 가산세로 납부해야 해요.

 

또한 법에서 정한 기한 내에 납부하지 않으면 세액에 대해 매일 0.022%의 납부지연가산세가 납부기한 다음날부터 납부하는 날까지 부과되요.

 

저도 첫 해에는 신고를 깜빡하고 안했다가 친구가 알려줘서 기한 내에 할 수 있었어요.

 

✅소득 유형별 관리

N잡을 할 때는 각 소득 유형을 정확하게 파악하는 게 중요해요. 저는 엑셀로 스프레드시트를 만들어서 별도로 소득 유형별로 관리했고, 신고 시간을 줄이는데 한 몫 했답니다.

N잡러라면 챙겨야 하는 공제항목은?

직장인 N잡러로 여러 소득원이 있다면 다양한 공제 항목을 놓치지 않는게 중요한데요. 제가 처음에 놓쳤던 몇 가지를 소개해볼게요.

공제 항목	내용	주의사항
소득공제	연금저축, ISA 등	납입 증명서 필요
세액공제	의료비, 교육비, 기부금 등	연말정산에 반영했더라도 다시 체크
사업 관련 경비	재료비, 임대료, 광고비 등	증빙자료 필수 준ㅂ지
전자증빙 세액공제	세금계산서, 현금영수증 등	사업자번호로 받은 증빙만 해당
연구개발비 세액공제	신제품 개발 관련 비용	사전 검토 필요
혼인세액공제	2024 ~ 2026년 혼인신고한 부부	혼인관계증명서 첨부 필요
자녀세액공제	자녀 및 손자녀에 대한 공제	2025년부터 공제금액 확대

 

저는 처음에 사업 관련된 경비를 제대로 체크하지 못해서 세금을 더 냈던 경험이 있거든요.

 

그 후로는 모든 영수증을 챙기고 경비 항목을 꼼곰하게 체크해서 절세할 수 있는 항목을 늘렸더니 절세 효과가 생각보다 크더라구요.

 

또한, 위에서 소개한 2025년부터 적용되는 새로운 세액공제 항목들도 꼭 챙겨서 최대한 세액공제 혜택을 받아 세금을 줄이는데 도움받으시기를 바랄게요.

 

직장인 N잡러로 활동하면서 깨닫게 된 점은 세금신고가 미리 준비할수록 유리하다는 점이었는데요.

 

부업을 시작하기 전에 세금 관련 정보에 대해 미리 알아두고, 증빙자료를 체계적으로만 모아둔다면 연말에 훨씬 더 수월할 수 있을 거 같더라구요.

 

처음에는 낯설고 어려웠는데, 이게 또 몇 번 하다보면 사람이 하는 일이라 익숙해지는 거 같구요. 게다가 요즘은 앱도 잘 나오다보니 도움을 받아서 간단하게 신고할 수 있었어요.

 

모두 N잡의 시대에 살고 있지만, 세금 문제로 스트레스 받는 일이 생기지 않도록 미리 함께 준비해봐요.

 

저처럼 아이를 키우는 직장인 부모라면 이런 세금 절약이 모여서 아이의 미래를 위한 큰 자산이 될 수 있으니까요.

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